Декларирование наличных денег и золота при пересечении границы Латвии

16 мая 2023 года вступили в силу изменения закона «О декларировании наличных денежных средств на государственной границе». Они определяют требования к порядку декларирования наличных денег объемом более 10 000 евро на внешних границах Латвии со странами, не входящими в Европейский Союз (внешние границы Латвии).

Изменения также предусматривают новые требования к перевозу золота через внутренние границы Латвии со странами Европейского Союза. Поправки гармонизируют закон, установленный в Латвии, в соответствие с законодательством Европейского Союза и усиливают борьбу с транспортировкой наличных денег, полученных преступным путем.

Пересечение границы при выезде из Европейского Союза (внешние границы Латвии) с наличными деньгами и золотом на сумму более 10 000 евро

С 16 мая 2023 года в пунктах таможенного контроля внешней границы Латвии, где установлена система двух коридоров, например в аэропорту:

• обязательное прохождение «красного коридора» и декларирование наличных денег и золота. По запросу декларируемые денежные средства должны быть предъявлены и могут подвергнуться контролю и пересчету в Вашем присутствии.
• В пунктах таможенного контроля, где нет двухкоридорной системы, заполенная декларация подается сотруднику таможни Службы государственных доходов (СГД). Если граница ЕС пересекается в месте, где нет пункта таможенного контроля, декларация должна быть подана должностному лицу Государственной пограничной службы.

Пересечение границы при выезде в страну Европейского Союза (внутренняя граница Латвии) с наличными деньгами и золотом на сумму более 10 000 евро

При пересечении же внутренних границ Латвии — при следовании в Литву или Эстонию или же выезжая из этих стран, а также при отправлении или прибытии в любое другое государство-член ЕС – с 16 мая 2023 года по запросу должностного лица СГД должны быть задекларированы не только наличные деньги, как это было установлено до этого, а также золотые монеты и золотые слитки, если их ценность 10 000 евро и более.

Общие условия перевозки наличных денег

Как и прежде, любое лицо должно подать декларацию о наличных деньгах сотруднику таможни в пункте пересечения границы при въезде или выезде из ЕС, провозя 10 000 евро наличными или эквивалентной суммой в другой валюте. В понятие «наличные» входят следующие финансовые инструменты:

• банкноты и монеты, выпущенные в обращение и являющиеся законным платежным средством;
• валюта, которая больше не находится в обращении, но все еще может быть обменена в финансовом учреждении или центральном банке на банкноты и монеты, находящиеся в обращении в качестве средства обмена;
• чеки, дорожные чеки, переводные векселя или денежные переводы;
• золотые монеты, содержащие не менее 90% золота;
• золото, такое как слитки, самородки или агломераты, содержащие не менее 99,5% золота.

Наличные деньги необходимо декларировать по требованию должностного лица СГД также и при пересечении границы Латвии с другими государствами-членами ЕС. В соответствии с новыми поправками к закону, определение подлежащих декларированию денег также включает золото в монетах и слитках.

При декларировании наличных денег на границе Латвийского государства ни жителям Латвии, ни гражданам другим странам, а также предпринимателям не нужно производить какие-либо платежи, закон предусматривает лишь декларирование. Бланки деклараций можно получить у должностных лиц СГД в пунктах пересечения границы, они также они опубликованы в разделе «Путешествия» на сайте СГД.

Ответственность за недекларирование денег

Административная ответственность предусмотрена за недекларирование наличных денежных средств, если сумма денег, которую необходимо декларировать, не превышает общей суммы 50 установленных в стране минимальных месячных заработных плат (31 000 евро в 2023 году). Штраф составляет до 20 процентов от незадекларированной суммы.

Недекларирование же наличных денег в крупных размерах – ценностью свыше 50 минимальных зарплат – влечет за собой уголовную ответственность.

Регламент ЕС

Система контроля ввоза или вывоза наличных денег из ЕС была создана в соответствии с требованиями Регламента Европейского Парламента и Совета Европейского Союза 2018/1672 от 23 октября 2018 года о контроле за ввозом в ЕС или вывозом из него наличных денежных средств.  Целью является предотвращение движения незадекларированных или полученных преступным путем денежных средств, тем самым предотвращая легализацию полученных преступным путем средств и финансирование терроризма и пролиферации.

Более подробная информация об обязанности декларирования наличных денег размещена на сайте СГД в разделе «Наличные деньги», а также на сайте Главного управления налоговой политики и Таможенного союза Европейской Комиссии. С требованиями по декларированию наличных денег при поездках в другие страны ЕС можно ознакомиться на сайте СГД в разделе «Поездки по Европейскому Союзу».

_____________________

Источник: СГД «Stājas spēkā precizētas prasības skaidras naudas vešanai pāri robežām»